工作缴纳五险一金是什么意思（工作中的五险一金是什么）

五险一金想必大家都有了解，其中五险包括医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险。公积金也就是我们租房买房时用到的“住房公积金”。五险一金由公司和个人共同缴纳，每一项缴纳的比例均不同。接下来我们就详细聊聊在职员工所缴纳的五险一金。

一、医疗保险

城镇职工医疗保险简称医疗保险，是五险中使用频率最高的，也是我们大家在五险中最熟悉的。

医保的缴费比例一般是以上一年月平均工资为基数，单位缴纳10%，个人缴纳2%。个人缴纳的医疗保险费，全部记入个人账户；单位缴纳的医疗保险费，在23年之前会将其中的一部分按1%～3%的比例划入个人账户，其余部分作为医疗保险统筹基金，也就是统筹账户。但23年医保改革后将单位缴纳的医疗保险费全部划入统筹账户。

个人账户中的钱是我们能直接支配的，你可以用它支付定点医院的门诊费用或者药店买药费用。个人账户中的医保余额专款专用，仅限于以下情况方可提现。

（1）医保卡使用终止：如参保人死亡，亲属可凭死亡证明等办理支取手续；

（2）参保人移民：凭公安部门出具的证明等办理支取手续；

（3）异地转移：在当地参保后，可把医保账户余额转移至新账户。

公司缴费的部分进入统筹账户 (公户) ，这个账户里的钱是报销用的，当有人住院符合医疗保险的报销条件后，就可以从这个大池子里拿出来报销。

那么问题来了，任何看病的花费都能报销吗?

答案显然是不是的，只有符合“两定点、三目录”的费用才能报销。其中，两定点是指定点医院 (看病)，定点药店 (买药) 。去私立医院或者跑到国外看病所产生的医药费不属于医保报销范畴。三目录: 是《基本医疗保险药品目录》、《基本医疗保险服务设施目录》和《基本医疗保险服务诊疗项目目录》。每个目录又要分成甲、乙、丙不同细分目录。甲类是 100% 报销，乙类是部分报销，丙类是纯自费。而且需要注意的是，即使可以报销，也不是花多少都能给报销的，医保报销是有起付线和封顶线这两道坎儿的。

起付线，就是医保的报销门槛，常从 100 元到 1800 元不等，各地区不同、门诊和住院不同、各级别医院不同。如果每年发生的医疗费用未超出起付线，那就只能完全由个人支付。

封顶线，则是医保的最高支付金额，每个地区封顶线会有差异，超出封顶线部分的费用由个人支付。注：重大疾病无封顶线。

以哈尔滨为例，医疗保险门诊年度报销上限：20000元。起付线：在职人员1800元，报销比例：70%起。 退休人员1300元，报销比例：85%起。住院年度报销上限：30万元。起付线：不分在职人员还是退休人员，第一次住院1300元起，报销比例：85%起。第二次住院，650元起，报销比例：85%起。重大疾病：分段计算，累加支付。5万以下，报销比例50%起，5万以上，报销比例60%起，上不封顶。

此外，医保停缴后，断缴次月无法享受医保待遇，无法报销医药费，但个人账户的钱可以正常使用。断缴后3个月内办理续保的，视同连续参保，可在续缴次月开始正常享受医保报销待遇。断缴超过3个月再续保的，视作重新参保，有1-6个月的等待期（具体查询当地医保政策，这期间也是不能享受医保待遇的。过了等待期按重新参保享受医疗保险待遇，并重新计算连续参保缴费时间，参保职工断缴前的缴费年限可以计入累计缴费年限。另外有一点也要注意，职工医保需要缴满一定的年限，才能在退休后享受终身医疗保险待遇。一般是男职工30年，女职工25年。

二、养老保险

养老保险，全称社会基本养老保险，是最基础的养老保险待遇，用来保障退休职工的基本生活保障。

养老保险是由单位和职工共同缴费的，其中单位缴费比例一般为16%~20%（各地政策和单位之间不同），职工缴费比例为8%（固定），通常情况下是以职工上一年度的月平均工资来作为养老保险的缴费基数。

所缴纳的养老保险资金去向同医保相同，个人缴纳的部分进入个人账户，单位缴纳的部分全部进入统筹账户，由国家统一管理（给当前的退休职工发放退休金）。其中个人账户中的余额能够产生利息，略比银行高一点点。

根据国家规定，累计缴纳养老保险满 15 年，可以等到退休年龄后按月领取养老金了。如果没有缴纳满 15 年，那就只能领回个人缴纳的部分，企业缴纳的部分就无法领回了。

那么我们退休后每个月到底能领多少钱呢？

退休后每个月能领到的钱是通过公式算出来的，计算方法是月领取养老金=基础养老金+个人账户养老金，其中个人账户养老金=个人账户储存额÷计发月数；基础养老金=（全省上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）÷2×缴费年限×1%，其中，缴费年限包含视同缴费年限，本人指数化月平均缴费工资=全省上年度在在岗职工月平均工资×本人平均缴费指数，计发月数国家按照退休年龄40～70岁均做出了相关规定，一般55岁为170，60岁为139。

例如：2023年一名60岁退休男职工，本地本年度在岗职工月平均工资为5000元。总计缴费年限为15年，个人账户中有80000元，自己均值缴费指数值为0.6。那么，他的基本养老金=（5000元+5000元*0.6）÷2*15*1%=600元。他的个人账户养老金=80000元/139=575.5元；上列二项合拼，他的月基本养老金为600+575.54=1175.5元。

三、失业保险

失业保险是对因失业而暂时中断生活来源的劳动者提供物质帮助进而保障失业人员失业期间的基本生活，促进其再就业的制度。

失业保险一般个人缴纳不超过工资的0.5%,单位缴纳0.5%~1%。

什么情况下才能领取失业保险呢？

具体来说，失业人员要同时满足以下几个条件，才能领取失业保险：

（1）非因本人意愿中断就业；

（2）已办理失业登记，并有求职要求；

（3）按照规定参加失业保险，所在单位和本人已按照规定履行缴费义务满1年。

其中“非因本人意愿中断就业”包括下列情形：

（1）劳动合同期满或用人单位主体资格消亡终止劳动合同；

（2）用人单位因生产经营发生严重困难、客观条件发生重大变化等原因解除劳动合同；

（3）用人单位因劳动者违纪、违反规章制度等原因，或虽无过错但不能胜任工作而解除劳动合同；

（4）协商一致解除劳动合同；

（5）因用人单位欠薪欠保等违法行为导致劳动者主动解除劳动合同；

失业保险金领取期限是多久呢？

失业人员失业前用人单位和本人累计缴费满一年不足五年的，领取失业保险金的期限最长为十二个月；累计缴费满五年不足十年的，领取失业保险金的期限最长为十八个月；累计缴费十年以上的，领取失业保险金的期限最长为二十四个月。重新就业后，再次失业的，缴费时间重新计算，领取失业保险金的期限与前次失业应当领取而尚未领取的失业保险金的期限合并计算，最长不超过二十四个月。

需要注意的是：失业者领取失业保险金并没有等待期，但是有最长给付期。《失业保险条例》中关于缴费时间满1年不足5年的，领取失业保险金的最长期限为12个月的规定，不能理解为缴费时间达到上述要求的失业人员都能领取12个月的失业保险金。在实务中，各地可能根据失业者缴费时间的长短，在同一档次内适当拉开失业保险金的领取期限。

假如真的不幸失业，那失业期间你能领多少钱呢？

以哈尔滨为例，哈尔滨市区标准为1512元/月，领取失业保险金的期限要具体根据失业人员失业前累计缴费时间确定：

（1）累计缴费满1年不足5年的，每满1年领取3个月的失业保险金;

（2）累计缴费满5年不足10年的，第5年领取14个月的失业保险金，自第6年起计算，每满1年增加1个月的失业保险金;

（3）累计缴费10年以上的，第10年领取20个月的失业保险金，自第11年起计算，每满1年增加2个月的失业保险金，但最长不超过24个月。

四、工伤保险

工伤保险是指劳动者在工作中或在规定的特殊情况下，遭受意外伤害或患职业病导致暂时或永久丧失劳动能力以及死亡时，劳动者或其遗属从国家和社会获得物质帮助的一种社会保险制度。

工伤保险不同于养老保险等险种，劳动者不缴纳保险费，全部费用由用人单位负担。即工伤保险的投保人为用人单位。

工伤如何认定呢？

工伤范围主要包括如下情形：

（1）在工作时间和工作场所内，因工作原因受到的事故伤害；（2）工作时间前后在工作场所内，从事与工作有关的预备性或者收尾性工作受到的事故伤害；（3）在工作时间和工作场所内，因履行工作职责受到的暴力等意外伤害；（4）职业病；（5）因工外出期间，由于工作原因受到的伤害或者发生事故下落不明；（6）在上下班途中，受到非本人主要责任的交通事故或者城市轨道交通、客运轮渡、火车事故的伤害，（非本人主要责任包括无责任、次要责任、同等责任三种情况）；（7）在工作时间和工作岗位，突发疾病死亡或者在48小时之内经抢救无效死亡的；（8）在抢险救灾等维护国家利益、公共利益活动中受到伤害的；（9）职工原在军队服役，因战、因公负伤致残，已取得革命伤残军人证，到用人单位后旧伤复发的。

工伤期间我们的保障如何？

职工因工作遭受事故伤害或者患职业病需要暂停工作接受工伤医疗的，在停工留薪期内，原工资福利待遇不变，由所在单位按月支付。停工留薪期一般不超过12个月。伤情严重或者情况特殊，经设区的市级劳动能力鉴定委员会确认，可以适当延长，但延长不得超过12个月。工伤职工评定伤残等级后，停发原待遇，按照本章的有关规定享受伤残待遇。工伤职工在停工留薪期满后仍需治疗的，继续享受工伤医疗待遇。生活不能自理的工伤职工在停工留薪期需要护理的，由所在单位负责。

五、生育保险

生育保险，是指在怀孕和分娩的妇女劳动者暂时中断劳动时，由国家和社会提供医疗服务、生育津贴和产假的一种社会保险制度。

生育保险无需个人缴纳，单位一般缴纳比例为月均工资的0.7%（男女职工均需缴纳）。

生育保险待遇主要包括三项，一是产假，二是生育医疗待遇，三是生育津贴。各地政策均有不同。以黑龙江省为例：

（1）产假计算：

（a）基本产假98天，其中产前可以休假15天；

（b）生育时遇有难产的（如剖腹产、Ⅲ度会阴破裂者），可增加产假30天；

（c）怀孕不满四个月流产的，根据医务部门的意见，给予15天至30天的产假；

（d）怀孕四个月以上（含四个月）流产的，给予42天产假；

（e）自愿生育独生子女的，增加35天；

（f）晚育的，增加15天；

(2)生育医疗费。

女职工在孕期、产期内，因为妊娠、生育或者终止妊娠发生的符合规定的医疗费用。包括一次性分娩营养补助费和计划生育手术费用。一次性分娩营养补助费。按所属统筹地区上年度在岗职工月平均工资的一定比例计发。具体比例由统筹地区人民政府确定。计划生育手术费用包括职工因为计划生育实施放置或者取出宫内节育器、流产术、引产术、绝育及复通手术所发生的医疗费用。

（3）生育津贴。

女职工产假期间享受生育津贴。生育津贴以所属统筹地区上年度在岗职工月平均工资为基数，按规定的产假期计发。生育津贴低于本人工资标准的，由用人单位补足。生育津贴=当月本单位人平缴费工资÷30（天）×假期天数

男职工缴纳生育保险有什么待遇呢？

男职工同女职工不同，仅享受假期津贴，以所属统筹地区上年度在岗职工月平均工资为基数，按规定的假期时间计发。看护假津贴=当月本单位人平缴费工资÷30（天）×假期天数。陪护假一般规定为十五日。

六、住房公积金

住房公积金，是指国家机关和事业单位、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业和事业单位、民办非企业单位、社会团体及其在职职工，对等缴存的长期住房储蓄。

公积金与医疗和养老基金不同，它是完全归属个人的账户，不管你以后到哪里上班以后还是否继续缴存，只要进了公积金账户里的钱，那就是你的。无论公司从你的工资里代扣了多少公积金，公司还需要给你再多存一笔同样金额的钱，这相当于变相增加了你的工资。公积金扣除的越多，你的收入增加的越多。按照国家规定，单位和职工缴存公积金比例最低不低于5%，原则上不高于12%，合计缴存比例就是10%至24%，如果你的工资为10000元，那么公积金就在1000元至2400元之间，这个比例还是比较高的。

用公积金买房能为我们省多少钱？

大家都知道用公积金买房利率很低，根据2021年最新的公积金利率5年期利率2.6%，五年期以上公积金利率3.1%。公积金贷款额度各地政策都不一样，以黑龙江为例，个人公积金贷款最高60万，夫妻双方最高贷款额度80万。假如小张夫妻双方使用公积金贷款为80w，贷款期限30年，还款方式定额本息，利息42.98万，还款总额122.98万。如果纯使用商业贷款，贷款利率按照5年以上4.9%计算，单还利息则需要72.84万，还款总额高达152.84万。可见，相同的80万贷款总额及30年的还款期限下，公积金贷款要比商业贷少还高达29.86万。

公积金难道只能买房用吗？

不是的，公积金还存在以下用途：

（1）租房

公积金可以用于支付房租、配租或政府招租补贴的经济租赁房房租，对于996的打工人来说，公积金还是非常有用的。如果短期内不具备买房条件，可以选择利用公积金来租房，可以用公积金支付配租或政府招租补贴的经济租赁房房租。无论是政府招租的经济租赁性住房，还是普通的市场住房，我们都可以提取住房公积金用于支付房租。

（2）建造、翻建、大修住房

建造、翻建、大修自有住房的，也可以办理一次性提取手续，金额合计不超过修建住房费用，要知道，现在房屋重建的开销可不低，有住房公积金的扶持能减少很大一笔开支。

（3）治疗重大疾病

公积金可以用于支付重大疾病患者的医疗费用，包括本人和家属。在医疗保险和公积金的双重保障下，医疗费用的负担被大大减轻了。无论是本人还是家属，只要公积金账户余额充足，当遇到大病大手术时，都可以提取公积金来支付医疗费用。

（4）纳入低保或特困范围的提取使用

公积金的用途包括纳入低保或特困范围的提取使用、低保困难家庭提取使用、职工被纳入城镇居民最低生活保障或特困救助范围、家庭经济困难提取使用等。其中，纳入低保或特困范围的提取使用，是指被纳入城镇居民最低生活保障或特困救助范围，本人或配偶可申请提取住房公积金，提取金额不超过被纳入最低生活保障范围或特困救助范围期间以前的住房公积金金额。

（5）父母使用公积金给子女买房

父母使用公积金给儿女购房是指，在儿女已经购买房子或者支付首付款之后，可以提取父母的公积金。如果还没有申请住房贷款买房，可以提取父母公积金买房；如果已经使用商业银行贷款或者公积金(组合)贷款买房，支付首付后也可提取父母公积金。除此之外，未使用住房贷款购买自有住房，也可以提取父母公积金。

（6）销户提取全部余额；

离、退休、农业户籍职工男满60周岁、女满55周岁的、到国外、港、澳、台地区定居的、完全丧失劳动能力、大部分丧失劳动能力或重度残疾并与单位解除或终止劳动关系的、领取失业保险金的、被判处刑罚、户口迁出所在市、非所在市户口职工与所在单位解除或终止劳动关系的、住房公积金账户转入集中封存户满2年或与原单位终止劳动关系满2年的、到所在市行政区域外工作并在当地建立和缴存住房公积金的等。

（7）养老

公积金的用途之一是养老。在在职期间，可以将公积金存款积累利息，退休后作为养老金。如果一直没有去动公积金，等到老了，退休了，就可以一次性把全部公积金提取出来，用来养老。同时，年满60岁的公积金缴存者可以向公积金管理部门申请养老金，以帮助养老。因此，公积金对于养老来说是非常有用的。

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